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解析基层银行操作风险“管控难”
本文章讲述了解析基层银行操作风险“管控难”.
当前，操作风险“管控难”已成为基层银行一致呼声。为什么难？难
在何处？笔者作以下剖析，并提出几点解难之策。

作风险管理指引》指出：商业银行应将加强内部控制作为操作
风险管理的有效手段，并提出十二条相关内控措施。就农行基层机构内控机制
而言，还存有许多缺陷。主要表现在：一是制度空缺风险。随着农行经营转
型、股改步伐加快，基本规章制度还不够健全，在某些地方还存在盲点。二是
操作风险管理政策尚未出台。如操作风险管理组织架构、权限和责任；操作风
险的识别、评估、监测和控制、缓释程序；操作风险报告程序；现有的和新推
出的重要产品、业务活动、业务程序、信息科技系统、人员管理、外部因素及
其变动、操作风险评估要求等。这些管理政策要求上级行至今尚未明确，导致基层行无章可循。三是部分制度滞后，业务转型中找不到规矩、版本，审计处
罚也找不到依据。如节能减排的“绿色信贷”政策标准基层行心中无数。再如
现行的大额现金支付审批制度规定与基层行需求不相适应，处理这些业务随机
性较大，特别是遇到节假日，为了方便客户，往往采取事后补签办法。四是制
度执行力差，许多规章制度流于形式；上级行只发文件，不抓落实和检查，下
级行遇到具体问题，灵活性讲得多，原则性讲得少，甚至以种种理由加以变
通；也有的基层行视内控制度为“绊脚石”，内控管理失效、失灵，这也是基
层行经营风险增加、发案率反弹的最直接、最根本的原因。五是人力资源配置
不能适应内部控制的要求。由于农行面向“三农”，立足县域经济，基层网点
相对稳定，但随着业务量增加，人员结构出现了新矛盾，而人力资源配置方式
仍按业务量定编定岗，以致出现增加业务品种、扩大业务范围，却没有能按照
内控制度要求，在增加的风险环节上合理配置相关人员。所以，基层行混岗操
作、一人多岗问题难以解决，加之部门自律监管不到位、“飞行”检查走形
式，经营风险、操作风险发生也就不可避免了。 三、提出几点解难之策及
建议

，培育良好的内部控制文化。由于操作风险具有内生性特
征，这就决定了防范操作风险应从合规文化教育、内控文化建设入手。当前，
必须有针对性地加强对员工理想信念、思想道德教育，建立良好的企业文化、
合规文化，要引导员工树立正确的人生观、价值观和荣辱观，教育员工珍惜现
有的工作、生活环境、爱岗敬业，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪。同时，
要进一步加强业务技能培训，特别是新入行员工的岗位、新业务、新技能培
训，每个员工都必须熟知相应的业务流程、内控要求和经办业务的主要风险
点，弄懂、记清规章制度、奖惩规定以及内控的权限责任，打牢思想防线。只
有把内控、合规文化教育抓到位、抓到“心”，操作风险防范才能见实效。
，正确处理好业务发展与防范风险关系。要坚决摒弃
只抓业务经营，不抓风险防范的思想，既要加快发展、加快转型，又要审慎经
营，安全运行。当前，要明确导向，健全操作风险管理的激励约束机制。一方
面，要充分发挥利益导向在防控操作风险中风向标作用，牢固树立充分揭示风
险的内控理念和成本核算的管理理