资金支付管理办法.doc

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)费用报销管理办法(2010第一版
资金支付管理办法(2012第一版)
1(目的
为有效管控各项资金的支付,规范付款审核手续,特制定此办法。
2(适用范围
盛泰建筑公司所属单位的所有资金支付业务。
3(职责

款理由,并保证对方单位票据的合法性、真实性。
。
、资金申请部门负责人负责核实上述事宜。
,对原始报销票据和报销单、
付款单的填写负有审核责任,并对各种申请单的签字审批权具有监督责任。
、其他各级审核人负责对资金支付的合理性进行审核。
4、术语及定义
、总公司(以下简称总公司):是指建筑公司总部。
、分公司(以下简称分公司):是指由建筑公司管辖的各个独立经
营的公司。
、项目部(以下简称项目部):是指有总公司直接进行管理的项目
部,不含分公司及挂靠公司的各个项目。
、费用资金支付流程
费用报销管理办法(2010第一版)
(一分公司、装饰分公司、电力分公司)
、总公司原则上对独立经营的分公司不做经营上的干预、只做财
务上的管理,即其成本费用由自己分公司自行支付,但由财务部对其负责账务处理。
、其与总公司之间的往来款的支出,本着在其开票收入扣除相应
管理费和代缴税金的范围之内予以支付。
、分公司需提供工程材料、工程施工正式发票、人工费应提供人
员工资表来提取与总公司的往来款项。
、资金支付审批流程如下

、需要求施工方或供货方提供正式发票方可支付资金。
、费用报销管理遵照《集团费用报销管理办法(2010年第一版)》
和《关于项目部内部报销控制制度(2012年第一版)》执行,每周四是报销日。
、工程成本类支出,需由项目部人员填写《工程付款申请》,具
体操作遵照下述规定执行:
费用报销管理办法(2010第一版)
、工程材料支出必须附有现场库管人员提供的材料入库单和收
款单位的正式发票。
、分包施工申请结款,项目管理人员需在《工程付款申请》上
写明合同总额、已付款项、未付款项、本次申请付款金额、工程施工进度、付款节点等内容。
、设计人工费支出的必须附有人员工资表,及领取工资人员的
签字手续。
、对于合同约定是合同总额据实结算,且需要扣质保金的,在
最种结算的时候需要项目部与施工方签订《工程结算单》,附在《工程付款申请》后。
、具体签字审批流程如下:
)费用报销管理办法(2010第一版
(建筑总公司
6(借款支付流程
、借款适用范围遵照新华集团《现金借款管理办法(2010第一版)》,
即仅限于各级行政部门、业务部门及外派异地销售部门由于业务需要临时发生事项用款,例如预借差旅费、购置零星办公用品等,不适用于工程成本类的各项支出。
、现金借款审批权限遵照新华集团《现金借款管理办法(2010第一
版)》执行,即我公司现金借款自有权限总额为2万元,若有特殊事项致使借款总额超出2万元的,须有集团总裁签字方可借款。
、借款只针对盛泰总公司各部门和总公司直管的项目部,不适用于
独立经营的分公司。
、借款审批流程,按照本办法费用支付的资金支付流程进行审批。
、工程类借款不适用上述条款,原则上工程类款项不能以借款形式
支出,若有特殊情况需借款,执行工程款支付审批流程。
费用报销管理办法(2010第一版)

、所有审批权限执行新华集团相关文件。
8、奖罚细则
(费用报销奖惩参照新华集团《费用报销管理办法(2010年第一版)》
执行。
《现金借款管理办法(2010年第一
版)》执行。
《费用报销管理办法(2010年第一
版)》执行。
9(参照文件
、集团《资金支付审批流程》
、集团《费用报销管理办法(2010第一版)》
、集团《现金借款管理办法(2010第一版)》
、建工《关于项目部内部报销控制制度(2012年第一版)》
、《关于建筑公司审批权限的通知》新华人字,2010,50号
10、本办法由盛泰建筑财务部负责修订和解释,自下发日生效。
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