岳阳会计电算化PPT学习教案.pptx

会计学
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岳阳会计电算化
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一、系统初始化
分类：分核算体系的建立和期初数据的整理录入两部分
一、核算体系的建立
1、操作员设置
2、建立核算账套
3、操作员权限设置
4、定义编码方案
5、设置账簿选项
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一、系统初始化
6、定义外币及汇率
7、建立会计科目
8、建立辅助核算
9、明细权限设置
10、结算方式定义
11、设置凭证类别
12、自定义项的设置
13、常用摘要及常用凭证定义
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一、系统初始化
二、期初余额的录入
1、总账期初余额的录入
2、辅助账期初余额的录入
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总账期初余额的录入
1、在“总账系统”界面，单击“系统初始化”菜单下的“录入期初余额”，屏幕显示“期初余额录入”界面；
2、将光标移到需要输入数据的“期初余额”栏直接输入数据；
3、数据输入完毕，单击[刷新]按钮，系统自动生成上级科目的余额
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总账期初余额的录入
注意：只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算。
如果某科目为数量、外币核算，可以录入期初数量、外币余额。但必须先录入本币余额，在录入外币余额。若期初余额由外币、数量余额，则必须有本币余额。
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辅助账期初余额的录入
在录入期初余额时，若某科目涉及辅助核算，则系统会自动为该科目开设辅助账页。相应的，在录入期初余额时，不能直接输入总账期初额，必须双击该栏，调出辅助核算账，输入辅助账的期初明细。输完后，系统自动将辅助账的期初余额之和计为该科目的总账期初余额。
注意：
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辅助账期初余额的录入
1、在录入辅助核算期初余额之前，必须先设置各辅助核算目录。若系统中往来款核算受控系统是应收、应付，那么应该到应收、应付系统中录入含客户、供应商类的科目的明细期初余额，在这里，只能录入各科目的总余额，若这些科目还有其他辅助核算，如部门客户核算或项目客户核算，则只能录入这些科目下各部门或各项目的明细期初，至于各客户及供应商的余额，可到应收应付系统中录入。
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辅助账期初余额的录入
2、若期初余额试算不平衡，那么将不能记账，但可以填制凭证。
3、 若已经使用本系统记过账，则不能再录入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。
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初始化的几点说明
1、初始化设置在启用账套时一次性处理完成，以后年份的会计核算工作不再需要再次进行初始化设置。
2、以后年度可以使用初始化设置功能对某些需要调整的项目重新进行定义。
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