【财务管理内部审计 】审计方案.doc

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{财务管理内部审计}审计
方案
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第二章、审计工作组织方案……………………………………………第
04 页
一、公司概况……………………………………………………………第
04 页
二、企业组织机构框架图………………………………………………第
04 页
三、部门工作职责………………………………………………………第
05 页
四、项目部组织机构框架图……………………………………………第
08 页
五、项目组人员职责……………………………………………………第
10 页
六、审计工作制度………………………………………………………第
11 页
第三章、审计工作实施方案……………………………………………第
13 页
一、审计工作的原则与依据……………………………………………第
13 页
二、审计工作的范围与内容……………………………………………第
13 页
三、审计工作的任务与目标……………………………………………第
3

14 页
四、审计工作的程序与方式……………………………………………第
15 页
五、审计工作流程………………………………………………………第
16 页
（一）跟踪审计工作流程………………………………………………
第 16 页
（二）跟踪审计内控流程………………………………………………
第 17 页
六、审计工作的内容、方法……………………………………………第
19 页
（一）设计阶段跟踪审计………………………………………………
第 19 页
（二）招投标阶段跟踪审计……………………………………………
第 23 页
（三）施工阶段跟踪审计………………………………………………
第 29 页
（四）竣工阶段跟踪审计………………………………………………
第 37 页
七、审计工作的保证措施………………………………………………第
37 页
(一)、组织保证措施……………………………………………………第
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54 页
(二)、质量保证措施……………………………………………………第
55 页
(三)、制度保证措施……………………………………………………第
58 页
第四章、审计工作进度安排……………………………………………第
49 页
（一）施工阶段审计工作进度安排……………………………………
第 49 页
（二）竣工阶段审计工作进度安排……………………………………
第 50 页
第五章、政府投资项目审计工作的重点、难点………………………第
51 页
第六章、服务承诺、廉政制度…………………………………………第
60 页
第七章、附件……………………………………………………………第
62 页
附件 1：跟踪审计相关表格……………………………………………第
62 页
附件 2：跟踪审计工作流程表…………………………………………第
70 页
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前言
一、总则
对本项目的工程造价咨询服务投标工作,我公司领导给予高度重
视,选拔专业齐全、年龄结构合理且经验丰富、业务能力突出的专业
咨询人员组成项目组,进行了精心的策划与准备工作。
我公司认真贯彻执行住建部颁发的《工程造价咨询企业管理办
法》、省住建厅颁发的《江苏省〈工程造价咨询企业管理办法〉实施
细则》、《江苏省工程造价咨询业务指导规程》等相关规定,始终秉承
“依法审核、实事求是、客观、刚正”的审计原则,严格遵循规范、严
谨的经营理念,切实维护委托人的合法权益。
我公司在实施工程造价咨询服务工作中,对潜在风险提出防范建
议,制定完善的进度与质量保证措施,并做出最优的服务承诺。
我公司凭着锐意进取、步步攀高的企业精神和专业、高效的咨询
水准,取得了很好的社会效益,也得到广大业主的好评。
二、服务优势
我公司作为专业化的工程咨询公司,具有成熟的管理经验和规范
化的管理程序。
我公司一贯坚持视业主为上帝的服务意识,对各项各类咨询服务
都有具体完善的保障措施。
我公司与建设行政主管部门长期建立了良好的关系,能够帮助业
主与建设主管部门进行交流、协调。
三、指导意义
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根据招标文件提出的相关要求,结合我单位长期实践经验,编制
了《淮安市清河区政府投资项目工程造价咨询服务方案》。
如果我公司有幸中标,我们将根据委托人、专家评委的建议与意
见,对工程造价咨询服务方案作了进一步调整、优化,经委托人审核