财务状况说明书范例.doc

合肥宏达有限责任公司 2011 年财务状况说明书 1134001454320 赵志敏一、基本情况合肥宏达有限责任公司是一家国有企业,是一般纳税人性质的单位, 法人代表刘伟。该厂主要生产产品是: A 产品、 B 产品、 C 产品。有两个基本生产车间:一车间和二车间,其中一车间有职工 50 人,二车间有职工 60 人。管理部门下设厂长办公室、供销科和财务科。其中总经办 6 人, 采购部 4人、仓库人员 2人、财务部3 人, 销售部 10 人。该厂的生产组织为:一车间生产 A 产品, 二车间生产 B 产品和 C 产品, 该厂的工艺过程是各种产品所耗原材料均为开工时一次投入, 单步骤大量生产各主要产品。二、经营情况 1、 2011 年 12 月份宏达有限责任公司生产 A 产品 100 箱, 当月完工 50箱, 未完工 50箱;生产 B 产品 105 箱,当月完工 45 箱,未完工 60 箱,未完工的数量较大;生产 C 产品,全部未完工。 2、 2011 年 12 月份宏达有限责任公司先后销售 A、B 两种产品 300 箱, 取得了销售收入 90 万元。 2011 年 12 月份宏达有限责任公司接受了投资人 C 公司一台作价 45000 元的 B 设备投资。同时对 A 公司投资,将原值 6000 元的非生产用设备 C 一套,对 A 公司投资协议作价 5000 元。 3、另将本企业临街自用的非生产用房屋转为投资性房地产 87375 元, 出租给合肥市腾飞商贸公司,月租 1400 元。 4 、年终宏达公司开展财产清查活动,在财产清查过程中,发现木箱盘亏 4 个,价值 80 元,盘盈丙材料 20 ㎏,做价 1000 元,经厂务会议研究决定,原材料包装物盘盈盘亏转入管理费用,同时决定将“三江公司”逾期三年的欠款 10000 元作冲减“坏帐准备”处理。 5、为扩大生产规模, 宏达公司决定投资新建第三车间, 为此向建设银行合肥市绩溪路支行申请 100 万元贷款已在 2011 年 12月 26 日办妥,贷款利息 6% ,还款期 5 年。三、财务指标 2011 年 12月 31 日,宏达公司资产总额 元,负债 元,所有者权益(净资产) 元。 2011 年全年实现营业收入 4526900 元, 发生营业成本 元,, 各项费用支出 元, 其中销售费用 元, 管理费用 元, 财务费用 19000 元, 收到 G 公司股票投资收益 19880 元,全年取得营业外收入 4500 元,发生营业外支出 22500 元,年未实现利润总额 元,按 25% 所得税率计算全年上缴所得税 元,分配给投资人 D 公司利润 元,按《公司法》规定提取法定盈余款 元。 1、资产负债率: 资产负债率: (负债总额÷ 资产总额) × 100% =( ÷ )× 100% = % 资产负债率说明企业总额中举债筹资的比例。从长期举债能力的角度看,资产负债率越高,其财务风险越大。同时说明投资人运用了较少的自有资金,也从另一个侧面说明了企业