财务资金部各岗位工作职责及流程.docx

财务资金部各岗位工作职责及流程中建六局土木工程有限公司六安分公司财务资金部 财务资金部各岗位工作职责及流程一、人员编制图示 财务经理/总监主管会计项目会计会计成本会计出纳 二、各工作岗位职责出纳员岗位职责 出纳员是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务,保管库存现金、有价证券及有关票据工作。主要工作职责有:1•做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法性。,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对,填写 《资金日报表》,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 ,根据公司规定的费用报销和收付款审批 手续,根据审核无误的原始凭证办理现金及银行结算业务。对于公司所有的开支项目,必须经过会计主管人员、公司领导审核签章,方可办理。,及时将在手单据整理移交会计编制记账凭证。配合会计 人员做好每月的涉税和工资的发放工作;做到及时准确,不得无故延误。 中建六局土木工程有限公司六安分公司财务资金部 ,银行存款日记帐,并做到日清月结,月末与银行核对存款余额,不符时编制《银行存款余额调节表》,并将《银行对账单》及《银行存款余额调节表》于次月1日交财务主管。,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期欠款,前期借款未清理的财务部不予支付,如有特殊情况需以书面形式向领导申请特批,并保证清理时间。 、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档 案保管工作保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷,对于现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺,要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严格管理,专设登记薄登记,认真办理领用注销手续。,库存现金不得超过定额,不坐支,不挪用,不得用 白条抵顶库存现金,保持现金实存与现金帐面一致。 ,分清资金渠道,有计划的领取和支付现金。,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情况。。 ,编制各种资金流动报表。。 工作流程现金收付 1、收现 根据开具的收据收款 保证收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名 >在收据上签字并加盖财务结算章 >将收据第②联给交款人 凭记账联登记现金日记账 登记票据传递登记本 >将记账联连同票据登记本传相应会计岗位签收制证 2、付现 费用报销及资金支付 审核各会计主管岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 >检查并 中建六局土木工程有限公司六安分公司财务资金部 督促领款人签名>据凭证金额付款>在原始凭证上加盖现金付讫”图章 登记现金日记账 将凭证及时传会计进行账务处理 职工工资、人工费、福利费发放 凭综合部编制的表发放在表上加盖现金付讫"章 >登记现金日记账 登记票据传递登记本 >将票据传递登记本传会计签收制证3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票提取现金 安全妥善保管现金、准确支付现金 及时盘点现金 下午4:00视库存现金余额送存银行 注:下午下班后,现金库存应在限额内。4、管理现金日记账,做到日清月结。银行存款收付 1、银收收到支票、汇票一-核查和填进账单一->交主管岗背书一-到银行办理入账一->整理从银行拿回的回款单据 将第一联与回执粘贴在一起 >传会计其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票 填写进账单——>进账——>回单——>登记票据传递登记本 相关岗位2、银付日常性业务款项 根据付款审批单审核该部门无前期未报账款项 开具支票 登记支票使用登记本 将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上——加盖转账”图章 登记单据传递登记本 传会计岗位制证 注:开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。 开岀的支票收款单位名称应与合同、发票一致。 有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务。 打卡工资根据综合部出具的付款审批单开具支票 精选公文范文,管理类,工作总结类,工作计划类文档,感谢阅读下载~5~填写进账 中建六局土木工程有限公司六安分公司财务资金部单 >送银行 >登记支票使用登记本 >将支票存根粘贴到付款审批单上——加盖转账”图章——登记单据传递登记本 传会计岗位制证3、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头。4、熟练掌握公司各银行户头。工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。 2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。3、准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全。4、坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结。5、随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票。6、树立