内部审计计划.doc

内部审计计划成都第七建筑集团有限公司审计部2011年度审计计划为了做好2011年度内部审计工作,更好地发挥内部审计在公司经营管理活动中的作用,根据《内部审计具体准则第一号——审计计划》规定,制定本计划。一、年度审计目标2011年度内部审计工作将以科学发展观为指导,认真贯彻2011年度公司经营管理方针,在公司董事会及其审计委员会的领导下,突出审计重点,积极探索经营审计和管理审计,进一步完善内部控制评审,积极稳妥的开展部门和分公司经理的经济责任审计,继续改进财务报表审计,以促进健全内部控制、强化公司治理、实现价值增值。二、具体审计项目(一)财务报表审计永丰加油站、七建起重设备安装工程有限责任公司、七建起重设备安装工程有限责任公司、建筑有限公司、泰和宾馆、七建总公司2011年度财务报表审计,由审计一室负责实施、2011年度财务报表审计要与单位经营、管理绩效审计和负责人任期经济责任审计相结合。(二)经济责任审计永丰加油站站长李咏、七建起重设备安装工程有限责任公司总经理朱军、七建起重设备安装工程有限责任公司总经理董卿、建筑有限公司总经理毕福健、泰和宾馆经理何炅七建董事长谢娜任期经济责任审计,分别由审计一室和审计三室共同负责实施。经济责任审计要在核实被审计负责人任职期间资产、负债和损益的基础上,分清被审计负责人对所在单位存在的问题应负的主管责任和直接责任,为公司选拔优秀经理人员提供科学依据。审计三室负责编制经济责任综合审计报告,并于2011年12月31日前上报董事会。(三)经营和管理审计永丰加油站2011年度经营情况审计、七建起重设备安装工程有限责任公司运营情况审计、七建起重设备安装工程有限责任公司运营情况审计,由审计二室负责实施。建筑有限公司、泰和宾馆、七建总公司2011年度报告由审计一室负责实施。(四)内部控制评审永丰加油站、七建起重设备安装工程有限责任公司内部控制评审由审计一室负责实施。七建起重设备安装工程有限责任公司、建筑有限公司、泰和宾馆、七建总公司内部控制评审,由审计二室和审计三室共同协助完成。内部控制评审的重点是控制执行