财务规划制定模板及参考复习课程.pptx

财务规划制定模板及参考复习课程.pptx财务现状分析与评估案例未来3年财务规划方案案例目录Content12一、,这些系统能够满足基本的管理需求;财务团队的岗位描述和运营流程是清晰和足够的;足够的书面指导为财务部员工提供了技术支持;基本的外部报表能够帮助持续、稳定和精确的管理报告;运营系统有了高度的财务感觉而且非常支持财务工作;年轻的财务团队有高度的执行性,员工踏实肯干,忠于职守;财务总监的专业素质很高;公司的税务管理非常到位;职能团队对财务政策的理解和支持非常好;全面预算管理已形成企业文化。,易形成规模经济;高速发展为财务员工提供更多机会;ERP的实施;公司财务文化是合理的,透明的,利于新员工快速提高;找到“长松咨询财务团队”这样的专业指导机构;公司在战略规划上充分重视内控的建设;公司考虑三年之内上市;公司总经理批准每人5K的财务培训预算;高层认识到员工流失的情况,人力资源部考虑建立长效员工培养计划。,没有好的财务人员支撑新地区的业务;供应商管理水平低,有些甚至没有法律实体,发票问题会一直存在。政府监管更加严格;会计/税收面临的法律/规则/政策每年都变;高速发展给全面管理带来更大困难;公司销售模式越来越复杂,更多信用客户和网上收款,更多促销活动;更多的销售区域,财务管控更困难,风险也逐步上升。二、,无论在业务模式、公司战略、人才队伍、管理机制、产业发展、经济效益,还是集团管控、人力资源能力、财务管理水平等等方面都到了需要突破的时候;需要明确方向,统一认识,建立系统、有效的管理决策机制,逐步引进人才,在业务方面有所突破,使企业走出利润徘徊不前的局面,为后续走向资本市场打好基础;公司领导和员工大部分都意识到了公司发展出现了瓶颈,正在努力寻找各种途径解决,力争在最短的时间内改善现状;公司已经在战略发展方向上开始明确,聚焦核心业务,进行集团化管理,大力度培训员工,应用了ERP系统,将要推行股改计划,以吸引和留住人才,并为未来发展培育了新产品;公司已经为企业变革做好了心理准备和文化。,无法及时提供满足经营管理需求的数据;财务人员工作比较被动,缺少相关的视野和技能,不能主动为领导决策提供相应的财务支持,也不知道如何建立起与现代企业管理需求相适应的财务体系;财务总监的精力被企业融资贷款事宜占用,无暇顾及财务管理方面的建设,急需补充财务经理岗位以完成此任务;公司领导希望通过财务数据进行科学决策,但是,现在财务管理上下脱节,导致领导决策长期得不到有力支撑。:推行现代企业管理机制,落实商业计划循环,打造财务团队,为打造有竞争力财务支撑体系做好基础架构。任务:建立管理会计系统、培训财务团队和管理层经理,建立职业化经营决策机制,制定未来3-5年战略,完善薪酬与考核体制,完善相关流程,完善税务管理。第一阶段2012年度系统规划全面实施奠定基础第二阶段2013年度系统规划全面实施奠定基础目标:全面建立现代企业制度体系,提供有效财务决策支持和经营管控手段,形成责任中心的管理机制,促成管理观念转变,提升科学决策水平,动态调整战略重点。任务:健全计划、预算、考核、报告循环机制,全面应用利润中心、成本中心工具和理念,建立决策支持模型,优化管理制度和流程。目标:打造面向绩效的企业管理文化,优化集团管控结构,固化经营管理流程,完善投融资策略,为资本市场融资及运作准备。任务:完善投融资体制,建立绩效管理哲学,形成制度环境,协助引进战略投资者,完善集团管控机制,完善公司治理结构。第三阶段2014年度深度变革突破瓶颈实现蜕变