财务规划定模板及参考.pptx

致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 财务现状分析与评估案例未来 3年财务规划方案案例目录 Content 12 致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 一、财务现状分析与评估 优势 劣势 机会 威胁致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 优势?我们有主要的管理会计系统,这些系统能够满足基本的管理需求; ?财务团队的岗位描述和运营流程是清晰和足够的; ?足够的书面指导为财务部员工提供了技术支持; ?基本的外部报表能够帮助持续、稳定和精确的管理报告; ?运营系统有了高度的财务感觉而且非常支持财务工作; ?年轻的财务团队有高度的执行性,员工踏实肯干, 忠于职守; ?财务总监的专业素质很高; ?公司的税务管理非常到位; ?职能团队对财务政策的理解和支持非常好; ?全面预算管理已形成企业文化。致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 劣势?对于有限的业务,我们有五个法律实体,导致许多增加的工作量和人力需求; ?在公司内尚未形成完善的财务管理体系; ?财务团队太年轻,没有足够的工作经验,专业能力比较弱; ?财务的平均专业知识和努力需要提升; ?各部门还没有形成很强的内控和管理意识; ?会计需要对异常情况更敏感; ?财务软件太落后,采购和成本没有足够的信息; ?大多数财务报告用 Excel 完成; ?没有长期的机制留住好的员工; ?公司面临一定的税收风险; ?档案室空间不够,找资料很慢。致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 机会?公司业务发展很快,易形成规模经济; ?高速发展为财务员工提供更多机会; ?ERP 的实施; ?公司财务文化是合理的,透明的,利于新员工快速提高; ?找到“长松咨询财务团队”这样的专业指导机构; ?公司在战略规划上充分重视内控的建设; ?公司考虑三年之内上市; ?公司总经理批准每人 5K的财务培训预算; ?高层认识到员工流失的情况,人力资源部考虑建立长效员工培养计划。致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 威胁?主要岗位人员流失,没有好的财务人员支撑新地区的业务; ?供应商管理水平低,有些甚至没有法律实体,发票问题会一直存在。?政府监管更加严格; ?会计/税收面临的法律/规则/政策每年都变; ?高速发展给全面管理带来更大困难; ?公司销售模式越来越复杂,更多信用客户和网上收款,更多促销活动; ?更多的销售区域,财务管控更困难,风险也逐步上升。致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 二、未来 3年财务规划方案 公司现状 公司财务现状? 未来 3年财务总体规划? 总体规划时间表? 第一阶段的方案目标设定及实施时间表? 重要事项的具体安排致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 公司现状?公司发展处于瓶颈期,无论在业务模式、公司战略、人才队伍、管理机制、产业发展、经济效益,还是集团管控、人力资源能力、财务管理水平等等方面都到了需要突破的时候; ?需要明确方向,统一认识,建立系统、有效的管理决策机制,逐步引进人才,在业务方面有所突破,使企业走出利润徘徊不前的局面,为后续走向资本市场打好基础; ?公司领导和员工大部分都意识到了公司发展出现了瓶颈,正在努力寻找各种途径解决, 力争在最短的时间内改善现状; ?公司已经在战略发展方向上开始明确,聚焦核心业务,进行集团化管理,大力度培训员工,应用了 ERP 系统,将要推行股改计划,以吸引和留住人才,并为未来发展培育了新产品; ?公司已经为企业变革做好了心理准备和文化。致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 公司财务现状?目前的财务部门工作集中和停留在会计核算状态,无法及时提供满足经营管理需求的数据; ?财务人员工作比较被动,缺少相关的视野和技能,不能主动为领导决策提供相应的财务支持,也不知道如何建立起与现代企业管理需求相适应的财务体系; ?财务总监的精力被企业融资贷款事宜占用,无暇顾及财务管理方面的建设,急需补充财务经理岗位以完成此任务; ?公司领导希望通过财务数据进行科学决策,但是,现在财务管理上下脱节,导致领导决策长期得不到有力支撑。致力于企业管理实践、专注于财务技术开发及应用! 未来三年总体规划财务水平高中低时间目标: ?推行现代企业管理机制,落实商业计划循环,打造财务团队,为打造有竞争力财务支撑体系做好基础架构。任务: ?建立管理会计系统、培训财务团队和管理层经理,建立职业化经营决策机制, 制定未来 3-5 年战略,完善薪酬与考核体制,完善相关流程,完善税务管理。第一阶段 2012 年度系统规划全面实施奠定基础第二阶段 2013