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第二章养老规划
教材开发项目组魏淑英
联系方式:0451-86647258(办)********** weishuying1/
中国建设银行个人理财师资格培训教材
主要内容
第一节养老规划概述
第二节制定养老规划方案
概念:为了保证客户在将来有一个自主、尊严、高品质的老年生活,而从现在积极实施的理财方案。由筹集资金、管理基金和支付养老金组成
主要特征


、储蓄性与安全性
,追求长期收支平衡
,为客户提供退休后的持续性收入
第一节养老规划概述一、养老规划的涵义
四个三理论
1、养老生活三阶段
退休生活初期高消费阶段(65岁以前)
中期平稳消费阶段(66-76岁)
晚期健康支出阶段(77岁以上)
2、养老生活三要素——现金、住房和医疗
3、养老生活三类型——保障型、小康型、享乐型
4、养老生活三目标—养老金替代率、持续消费、适度贡献
老人消费的三种类型
生活类型
特征
家庭年费用支出(2人)
保障型
衣食以温饱为标准
有住房或与子女同住,住低档老年公寓
基本无任何旅游计划
依赖基本医疗保险,报销80%的医疗费
其他生活开支很少,自理日常生活等
20000元左右
800元/月人
小康型
维持中等的衣食水平
有较舒适的住房或较舒适的养老公寓
聘请家庭服务小时工
偶尔国内旅游
经常从事一些健身运动,如郊游等
具有基本医疗费用储备
有较丰富的文化活动安排,如看电影、去图书馆等
36000元左右
1500元/月人
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生活
类型
特征
家庭年费用支出(2人)
享
乐
型
维持较高档的衣食水平
国内外旅游或移居国外
有舒适住房和私家车
聘请全职家庭服务工人
经常进行较高档的休闲活动,如打高尔夫球、健身等
上老年大学或进行一些感兴趣的项目
有较高的医疗保健支出
频繁的社交活动,如家庭聚会
……
72000元左右
3000元/月人
养老生活三目标
养老金替代目标
缴费工资替代率=
个人收入替代率=
社会平均工资替代率=
持续消费
适度贡献
二、影响养规划因素
负担与责任
●退休时间及退休后生存时间
目前资产数量、退休前每月收入和退休后每月支出
性别差异
通货膨胀
投资收益率
例:退休时点对养老金收入的影响
李先生是总工程师,刚过50岁生日,基本养老保险缴费已10年(40-49岁),个人账户余额为5万元,年均投资收益率3%。现月薪8000元,从50岁开始年均增长5%,50岁时的社平工资3050元/月,年均增长4%;他依法可在63-65岁间退休。
请根据【国务院(2005)38号】文件计算他63岁退休比65岁退休的月基本养老金的减少额(不考虑过渡性养老金)。假设个人指数化月平均缴费工资为上年度社平工资的2倍。
(1)63岁退休时个人账户余额
164,+50,000*^13= 238,
(C=8000*8%*12*= r=,g=,t=13
求FV=164,)
基本养老金
=(3,050*^12+3,050*^12*2)/2*23%
+238,
=1,+2, = 3,(元)