该【货币资金与应收项目 】是由【相惜】上传分享,文档一共【37】页,该文档可以免费在线阅读,需要了解更多关于【货币资金与应收项目 】的内容,可以使用淘豆网的站内搜索功能,选择自己适合的文档,以下文字是截取该文章内的部分文字,如需要获得完整电子版,请下载此文档到您的设备,方便您编辑和打印。。狭义的现金,是指企业的库存现金;广义的现金,是指除了库存现金外,还包括银行存款和其他符合现金定义的票证等。此处现金是指狭义的现金。,就是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。资金结算,就是指企业货币资金的收付。结算按照其方式的不同,可以分为现金结算和转账结算。央行规定常用的转账结算方法有:银行汇票、银行本票、托收承付等。?银行账户管理方法?和?支付结算方法?的规定,在银行开立根本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。,是指存款地点和用途与库存现金和银行存款不同的货币资金。例如:外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。,就是指企业持有的未到期或未兑现的商业票据。按照商业票据是否带息,分为带息票据和不带息票据两种。10精选课件
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