贸易融资介绍.ppt

1
贸易融资介绍
2
主要内容
贸易融资相对低风险和相对高要求特征
进口开证授信
进口融资
出口融资
其他授信产品
出口融资与进口融资的风险总体比较
表外授信业务与经济利润关系
3
一、贸易融融资相对低风险和相对高要求特征
(一) 贸易融资风险较一般流动资金贷款风险较低
贸易融资一般具有真实贸易背景,并与贸易结算紧密结合,
贷款用途较易监控
2. 还款来源一般具有自偿性,以贸易产生的现金流作为还款来源。
3. 贸易融资银行一般具有对贸易项下货物的权利。
贸易融资可带动贸易结算业务,以较高的综合收益覆盖较低的风险。
4
一、贸易融资相对低风险和相对高要求特征
(二) 贸易融资对相关人员要求相对较高
1. 贸易融资仍存在其特有的风险,主要有国家风险、信用风险、欺诈风险、
履约风险、市场风险、汇率风险、操作风险、法律风险、结算风险等。
2. 贸易融资授信对象往往是一些资产负债率相对较高、资本金相对较少、
抗风险能力相对弱的客户。
3. 每个贸易融资品种的风险不一样。
4. 认识贸易融资特点,把握各操作环节,贸易融资风险才可控。
5
二、进口开证授信
(一) 信用证分类
国际结算中信用证分类
2. 我行开证授信分类:即期信用证和远期信
用证
7
二、进口开证授信
(二) 即期信用证
5. 大额设备进口开证授信审查应注意的问题
(1) 注意落实项目的合法性和资金来源
(2) 与过桥贷款组合问题
(3) 一般给予一次性授信额度,不宜循环使用
6. 设备进口采用进口付款保函替代信用证
7. 循环信用证授信额度的计算
8
二、进口开证授信
(三) 远期信用证
单笔远期信用证业务授信期限计算
2. 授信期内远期信用证最多可周转几次?
如:某客户在银行取得100万美元远期信用证额度,循环使用,
授信期限1年,远期90天。预期从开证到承兑需要40天。
该授信额度可最多周转2次/3次/4次/5次?
授信审批日
开证日
到期承兑日
付款日
额度占用期(单笔信用证授信期限)
授信期限或额度提用期(12个月)
9
二、进口开证授信
(四) 信用证项下的货权
1. 什么样的信用证银行拥有或掌控货权?
(1) 银行掌握货权的信用证
(2) 银行不掌握货权的信用证
2. 银行拥有信用证项下货权的意义
(1) 信用证项下货权在香港的作用
如:银行开出一笔拥有货权的即期信用证,开证金额为合同金
额的100%,进口金额1000万美元,进口物品是铁矿沙,
进口商交纳20%保证金。信用证到期付款时,如果进口商
无力或未能支付进口款项,银行必须垫付信用证款项;同
时,银行可直接处置进口货物,如按货物价格的80%处
置,则银行可收回信用证垫款。(不考虑其他处置成本)
10
二、进口开证授信
(四) 信用证项下的货权
(2) 信用证货权在我国(大陆)银行的作用
(3) 银行拥有货权信用证的风险权重计算。
为客户开立拥有权的即期信用证,收取20%保证金;或为客户开立没有货权的即期信用证,收取保证金80%,在同等客户和同等金额的情况下风险度哪个大?
有货权信用证风险权重20%,无货权信用证风险权重100%。
资本充足率与授信风险权重。
(4)远期信用证放单后风险权重的变化
(5)信用证与仓单“质押”组合。