公司财务管理制度.doc

公司财务管理制度公司财务管理制度第一篇: 公司财务管理制度公司财务管理制度公司财务管理制度是公司企业, 针对财务管理、财务工作制定的公司制度。订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度, 并结合公司具体情况制定。在实际工作中起规范、指导作用。目录公司财务管理制度条款财务管理制度内容借款和各项费用开支标准及审批程序会计核算原则及科目流动资产管理公司财务管理制度条款依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度; 为规范公司日常财务行为, 发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用, 便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督, 同时进一步完善公司财务管理制度, 维护公司及员工相关的合法权益, 制定本制度。财务管理制度内容第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展, 提高公司经济效益, 根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定, 结合公司实际情况, 特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法: (一) 筹集资金和有效使用资金, 监督资金正常运行, 维护资金安全,努力提高第二篇: 公司财务管理制度公司财务管理制度为了规范公司财务管理,加强财务控制, 根据国家有关法律、法规及财务制度, 结合公司具体情况, 制定本制度。第一章财务机构与会计人员公司是独立的企业法人, 自主经营、自我发展、自负盈亏, 实行统一领导、统一管理的内部财会管理体制, 财务部是公司独立的财务会计机构, 在总经理的领导下开展工作。 1 、执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制公司的财务计划等, 落实完成计划的措施, 对执行中存在的问题提出改进措施, 考核经营成果,对总经理负责并报告工作。 2 、参与各种计划审定和重要经济合同审查,检查计划、经济合同的执行情况, 考核投资效果。财务人员实行岗位责任制, 加强工作考核, 不断提高工作效率。控制和降低公司的成本费用, 审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度编制各种财务报告,向总经理、董事会提交财务分析报告; 定期分析预算执行情况, 并及时向公司领导反馈。 3 、筹划资金,负责公司资金使用计划的审核、报批和银行借、还款工作,协调相关方面关系。负责编制会计报表,主持清查财产;执行财经法令、制度、决定,坚持原则,增收节支,提高经济效益;监督、检查资金使用、费用开支及财产管理, 严格审核原始凭证及帐表、单证,杜绝***、浪费及不合理开支。 4 、出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。财会人员在办理会计事务中, 必须坚持原则, 照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项, 必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行, 并及时向上级财务部门报告。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备,内容真实,数字准确, 帐目清楚,日清月洁,按期报帐。 5、财会人员调动工作或因故离职, 必须与接替人员办理交接手续, 没有办清交接手续的, 不得离职, 亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公司印鉴、实物及未了事项等。移交交接必须监交。一般财会人员的交接, 由计划帐务部经理进行监交;计划财务部经理的交接,由总经理进行监交。 6 、公司执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、财产清查等事项的规定。采用《企业会计制度》和《企业基建业务有关会计处理办法》的会计科目和会计报表, 并按有关的规定办理会计事务。公司采用的会计处理方法, 前后各期必须一致, 非董事会同意, 任何人不得随意改变。 7 、公司股东应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式,在规定期限内投入资本。各方交付的出资额, 应由注册会计师事务所验证,出具验资报告后,据以发给出资证明。 8 、本制度经经理办公会批准后执行,并报财税机关备案。如遇国家相关制度修改变更,本制度与其相抵触的,按国家相关制度执行。第三篇: 公司财务管理制度公司财务管理制度为建立现代化企业制度,建立健全财务管理体系, 根据《中华人民共和国会计法》《新, 企业会计准则》, 特就财务管理体系说明如下:一, 会计机构, 会计人员的管理 1, 公司设立财务部作为财务会计机构, 财务部的职责: 在公司总经理的领导下, 具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作, 包括: 财会人员的管理, 指导检查各独立核算体系的会计核算工作, 协助公司领导筹集资金, 合理分配使用资金; 做好与仓库部门的对帐工作, 指导仓库保管员建帐, 对帐; 指导车间统计员做好工时, 材料消耗额编制工作, 建立车间工序流转程序, 建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式, 制定成本管理