创业计划书财务计划.docx

在我们公司开始初期，注册资金为 200 万元，由合作伙伴江西日报、团队出
资和其他企业入股组成。其中风险出资按各自出资的百分比计算 在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本 结构也会发生相应的变化。 我 们采用的资产折旧率为 5%，银行利率为 10%，而我们的无形资产来源于企 业的品牌效应和市场推广等， 利用的计
算公式有： 资产总额 =流动资产总额 +固
定资产总额 +无形资产 篇二：如何写作创业计划书的财务部分
《创业计划大赛》 如何写作创业计划书
的财务部分 写作财务部分一般要求： 在?创业计划 书财务部分应该将如下信息呈现给风险投资家： 营?
业收入和费用、现金流量、盈利能力和持久性、固定与变动成本；前两年财 务月 报，后三年财务年报。所有的数据应基于经营状况和未来 发展的正确估计，并能正确反映公司的财务绩 效。 下面? 以我校迟乃玉老师已申请国
家中小企业创新基金为例介绍其写作方法。 （一）资金来源
公司成立时注册资本为 220 万元，其
中：大连大学投资 88 万，占 40%。风险投资
注意：
（ 1）注册资本一般设计在 100 万-500 之间。 （2）风险投资所占比例一般设计为占注册资本 50%- 70%。 （2）出资要
符合相关法律的规定。 如货币资金不得 低于 30%；注册资本不得低于开办公司的最低资本要求；不得以人力资源出 资等。 （ 4）注册资本不包含银行借款。
一、资金来源与运用 银2行. 借款
根据经济业务发展需求决定，可有可无。 二）（
资金的运用 公司经过融资后，资金主要
用于购建固定资产，购买生产所需的材料、支付工资、制造费用、销售与管 理费用等。 在设计资金来源与运用上应
注意： （ 1）产品数量应与资金数量相匹配； （2）产品数
量应与固定资产数量相匹配； （ 3）产品数量应与工人数量相匹配等。 二
主要财务假设 在投? 资决策写作中，为
便于确定各项财务指标的具体内容，简化计算过程，作以下 假 设： （ 1?）项目期初投资为投资年度年
初一次投入； （?2）收入在年末取得，成本、
费用、税金等均在年末发生；
?3）产品经研究开发
已成熟，具备技术上可行性，可以批量生产投放市场； ? （ 4）与项目分析
有关的成本，价格等指标均为确定值； ? （5）以五年为限对项目进行评
价； ?（ 6）在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资的运动
2）项目评
情况，而不区分自己资金 和借入资金等具体形式的现金流量。 所有资金都视为自有资金看待； ? （7）在盈亏平衡分析中，将销售费用和管 理费用都看作固定成本。 三、投资分析（运用财务管理投资决策分析方法）
（1）投资项目现金流量的估计
价a：投资净现值
?根据上海证券交易所资料，类似企业（生物制药类高新技术企业） 2004
年平均股权
流量贴现得 含报酬率 率：
报酬率为 12%。在此以 12%作为贴现率对表中现金
? npv=1457万 ？ np远大于零，项目可行。 b :内
由?投资现金流量表，计算内含报酬 得到？
irr=100% 内含? 报酬率达到 100%，远高
于项目资本成本 12%，投资方案可以接受。 ? 一般来说，设计内含