第三章 总账管理.ppt

总账管理系统期末处理总账管理-系统概述?地位?会计信息系统的核心子系统?功能?初始设置?凭证管理?出纳管理?账簿管理?辅助核算管理?月末处理总账管理-数据关系?总账管理系统与其他系统的数据关系薪资管理固定资产资金管理应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总账存货核算成本管理记账凭证记账凭证其他费用账证余额表决策支持会计报表财务分析总账管理-业务处理流程?总账管理系统的应用流程总账日常业务处理框中所包含的项目已经在企业应用平台中设置完成总账管理-业务处理流程?总账管理系统的应用流程总账期末处理总账初始化总账管理-业务处理流程?总账管理系统的应用流程开始下月业务总账日常业务处理总账管理-初始设置?控制参数设置?必要性?为了最大范围地满足不同企业用户的信息化应用需求,总账作为通用商品化软件的核心子系统,是通过内置大量的选项参数提供面向不同企业应用的解决方案。企业可以根据自身的实际情况进行选择,以确定符合个性特点的应用模式。?软件越通用,意味着系统内置的参数越多,系统参数的设置决定了企业的应用模式和应用流程。?参数分类?凭证、账簿、凭证打印、预算控制、权限、会计日历、其他?选项设置-凭证总账管理-初始设置总账管理-初始设置?选项设置-凭证?制单控制?制单序时控制:?该类凭证最后一张凭证日期〈=凭证日期〈=系统日期?支票控制?两个前提:使用银行科目制单;选用的结算方式设置了票据管理?达成目的:对录入的支票号提供登记或报销的功能?赤字控制?控制对象:资金及往来科目或全部科目?达成目的:填制凭证时,相关科目的最新余额出现负数时,系统给予提示?可以使用应收受控科目?即在总账中也可以使用设置了客户往来的科目制单总账管理-初始设置?选项设置-凭证?凭证控制?现金流量科目必录现金流量项目?填制凭证时使用了“在指定科目中被指定为现金流量的科目”系统要求指定现金流量项目及金额?自动填补凭证断号?新增凭证时,系统自动查找本月的第一个断号作为该凭证的凭证号?凭证录入时结算方式及票据号必录?在填制凭证时如果使用了银行科目,则必须录入结算方式及票据号。