【法学论文】论信用证诈骗罪的构成.doc

河南省广播电视大学法学专业本科毕业论文
论信用证诈骗罪的构成
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摘要………………………………………………………………………………1
关键词……………………………………………………………………………1
一、信用证诈骗罪的犯罪客体…………………………………………………1
二、信用证诈骗罪的客观方面…………………………………………………2
三、信用证诈骗罪的犯罪主体…………………………………………………6
四、信用证诈骗罪的主观方面…………………………………………………6
参考文献…………………………………………………………………………8
论信用证诈骗罪的构成
摘要:信用证是一种银行的付款保证,它对经济的发展起着促进作用。但信用证诈骗行为破坏了国家金融秩序,损害了权利人的合法权益,成为我国刑法打击的一种犯罪。本文对信用证诈骗罪的构成作以论述,以期在司法实践判断罪与非罪。信用证诈骗罪的犯罪主体为一般主体,包括自然人和单位,自然人为已满16周岁以上具有刑事责任能力的人;单位包括公司、企业、事业单位、机关团体及其他社会组织。信用证诈骗的犯罪主观方面是故意,并且具有非法占有他人财物的目的。信用证诈骗罪的犯罪客体是复杂多样的,即公私财物所有权、金额,管理秩序和经济秩序。主观方面表现为三种情形
关键词: 信用证诈骗罪犯罪客体犯罪客观方面犯罪主体犯罪主观方面

信用证诈骗罪是我国刑法典规定的金融诈骗犯罪之一,根据《刑法》第一百九十五条规定,信用证诈骗罪是指行为人以非法占有为目的,使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件,使用作废的信用证,骗取信用证以及以其他方法进行信用证诈骗活动的行为。但对于该种罪行构成条件在理论界和司法实践种存在着差别,本文中做简单的论述,以期参考。
信用证诈骗罪的犯罪客体
本罪侵犯的课题是复杂客体,即公司财务所有权、金融管理秩序和经济秩序。
信用证诈骗犯罪的目的,主要是非法占有信用证受益人的货物及各种预付金、信用项下贷款、通知行的打包贷款等。所以,这种行为首先侵害财务所有权,包括公共财产和私人财产,个人财产和公司、银行等单位财产。其次这种犯罪也严重侵害了金融管理秩序,其以信用证为媒介,利用信用证业务的独立抽象性实施,妨害银行信用证管理制度扰乱信用证业务的正常运行,从而严重损害金融机构的信誉。最后,这种活动也严重侵害了经济秩序。从微观经济意义上讲,信用证诈骗犯罪严重侵犯了受害公司、银行的财产所有权;从宏观经济角度和深层意义上讲,信用证诈骗犯罪也严重侵害了公平竞争规则,阻碍了市场经济主体之间的自由竞争,破坏了经济秩序。
信用证诈骗的标的即犯罪对象,依信用证诈骗的种类不同而有所不同。申请人对受益人诈骗一般采用假冒伪造的信用证、“软条款”信用证的方式,其标的是信用证受益人(卖方)的货物,如果实现约定受益人预付保证金、履约金等,则申请人诈骗的标的还可能是这些预付金,包括开证费、手续费等。
受益人对申请人(买方)诈骗,一般采取伪造信用证项下包括提单在内的各种单据,但根本不发运任何货物,或以次充好、以假充真,发给远低于合同价位的货物或“洋垃圾”,其标的是信用证项下的贷款。
申请人与受益人相勾结对银行诈骗,一般以“空头”信用证行骗通知行,骗取通知行的打包贷款,或骗取开证行的资金,这实际上是以不存在的交易为理由,骗取由正常程序申请不到的银行贷款,或者以根本不存在的货物或货值极低的货物骗取开证行资金
信用证诈骗罪的客观方面
由于信用证业务的复杂性,信用证诈骗犯罪在客观上也表现出复杂多样性。根据《刑法》第一百九十五条规定,利用信用证进行诈骗活动,具体表现为以下几种情形:
(1)使用伪造、变造的信用证活着附随的单据、文件。这种情形包括假冒、“空头”信用证喝伪造单据的诈骗。“使用伪造、变造的信用证”,是指行为人利用伪造或变造的信用证骗取财物的行为。所谓伪造信用证,是指行为人采用描绘、复制、印刷等方法,仿照信用证的格式、内容制造假信用证的行为,或以编造、冒用的某银行的名义开出假信用证的行为。编造信用证,是指行为人在原信用证的基础上,采用涂改、剪贴、挖补等方法,改变原信用证的内容和主要条款,使其成为虚假的信用证的行为。这种伪造、变造的信用证一般较易识破。
“使用伪造、变造附随的单据、文件”,是指行为人利用跟单信用证必须跟单而伪造、变造信用证附随的提单等单据、文件,骗取信用证项下货款的行为。这里所谓的单据,应理解为金融单据(如汇票)或商业单据。根据《统一惯例》规定,信用证所要求的单据包括四大类:运输单据、保险单据、商业发票和其他单据。运输单据有代表物权的海运提单和证明货物已发运的非转让海运单、租船合同提单、多式联运单据、空运单据、公路、铁路或内