公司关联交易管理办法.docx

公司关联交易管理办法第一章总则第一条为了规范公司内部关联交易,加强对关联交易的管理,确保关联交易行为合法、公平、透明,保障各关联方的合法权益,依据国家有关法规,结合相关具体情况,制定本办法。第二条本办法适用于集团公司以及其他有控制权的企业。第三条本办法所称关联交易,是指分公司、股份公司、有限公司(包括集体企业)之间相互提供产品或劳务、服务等交易行为。第二章管理机构第四条公司关联交易实行“统一领导、归口管理”的原则。第五条公司协调委员会全面管理、协调、监督公司内部关联交易。协调委员会行使下列职权:1、根据集团公司与股份公司签订的关联交易总体协议和有关指导意见,签订分公司、股份公司、有限公司之间关联交易协议;2、对公司三个板块之间的重大收购或出售方案进行决策;3、裁定公司三个板块之间日常关联交易争议;4、办理集团公司下达的其他关联交易工作。第六条在协调委员会的领导下,关联交易的日常具体工作由协调委员会办公室负责,协调委员会办公室设在公司企业管理策划部,成员由相关部门负责人组成,职责如下:1、组织起草、签定、变更三个板块之间的关联交易具体协议,监督关联交易的执行,定期汇总关联交易的数据,编制《公司关联交易月报》,上报公司协调委员会;2、根据需要组织起草三个板块之间的重大收购或出售方案,报请协调委员会决策;3、对日常生产经营活动中三个板块之间互供产品、原材料、能源、劳务的数量、价格及结算等方面的关联交易纠纷进行调研并提出具体解决方案,报请协调委员会裁决;4、其他关联交易日常工作。第四章关联交易的范围和分类第七条公司关联交易管理的主要内容包括:1、关联交易的范围和分类;2、关联交易价格的制定原则、依据和程序;3、关联交易的年度、月度计划;4、关联交易的统计及结算;5、关联交易的披露。第八条公司关联交易的范围包括:1、分公司、股份公司、有限公司之间的交易;2、分公司、股份公司与集团公司及其他所属的存续企业之间的交易;3、有限公司与股份公司及其他分立的股份分(子)公司之间的交易;4、分公司、股份公司、有限公司与其他关联企业之间的交易;5、公司主体与集体企业的交易视同关联交易管理。第九条为便于管理,关联交易作如下分类:1、购买或销售商品:包括相互提供原料油、天然气、成品油、石化产品、水、电、蒸汽、风、机械设备等;2、购买或销售除商品以外的其他资产:包括物资装备、房屋建筑物、无形资产等;3、提供或接受劳务:包括储运、建安施工、通讯、检维修、检测、环保等劳务项目;4、提供或接受文教卫生服务:包括广播电视、报刊、文化体育、娱乐、教育、培训、医疗、防疫等;5、提供或接受社区服务:包括物业、房产、旅游、饮食服务管理等;6、租赁:包括土地租赁、房产、设备设施等其他资产租赁;7、提供资金和担保:包括在集团公司财务公司存贷款业务等;8、其他关联交易业务。第五章关联交易价格的制定原则、依据第十条关联交易价格的确定遵循“公平、透明、规范”的原则,具体按下列方法及顺序确定:⑴凡是有国家(含地方政府)定价或指导价的产品或项目,按国家定价或指导价执行;⑵没有国家定价,但有中石化定价或指导价的,执行中石化定价或指导价;⑶没有国家及中石化定价或指导价的产品或项目,执行市场价(含招标价);⑷对于既没有国家及中石化定价和指导价,也没有市场价的产品或项目,以合理成本加销售环节税金和合理利润确定协议价。