中央电大省开课《个人理财》2010期末复习重点(根据浙江电大考纲整理).doc

《个人理财》2010秋考试复****要点
考试题型及分值分布
(1)单项选择题:在列出的答案中选一个正确答案,共5题,每小题2分。该题型分值占总分值的10%。
(2)多项选择题:在列出的答案中选出两个或两个以上正确答案,共5题,每小题3分。该题型的分值占全部分值的15%。
(3)判断正误题:要求对基本理论、基本知识中记忆和理解容易出错的问题作出正确与否的判断,共5题,每小题3分。该题型分值占总分值的15%。
(4)配伍题:本题有5个题干和5个备选答案组成,每个题干对应一个正确的备选答案,要求在5个备选项中选择一个能与题干相配任的最适合的答案,在括号内用英文序号表示。该类型题目考核学生对基本概念、基本知识的理解和记忆程度。配伍题分值占全部分值的20%。
(5)简答题:考核对基本概念、原则、步骤、操作方法的掌握及应用程度。共4题,每小题10分。简答题的分值占总分值的40%。
第一章个人理财概述
个人理财:为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程,通俗的讲,就是个人如何处理日常的钱财。
个人理财的作用:平衡现在和未来的收支;提高生活水平;规避风险和灾害 
个人理财的基本原则中的经济效益原则,衡量其的两个指标;在进行个人理财规划的时候,特别是进行投资规划的时候,应当注意讲究经济效益,因为理财的目的总的来说就是实现资金的保值和增值。衡量经济效益可以从以下两个方面来看:1、绝对值利润=收入-成本2、相对值投资收益率=利润∕投资额*100%
个人理财起源时间;个人理财起源于20世纪30年代的美国
我国个人理财服务出现的时间:20世纪90年代后期
个人理财的基本原则:量入为出原则;经济效益原则;安全性原则;变现原则;因人制宜原则;终生理财原则;快乐理财原则;提高素质原则
个人理财的基本内容:现金规划;储蓄规划;消费信贷规划;金融投资规划;房地产投资规划;保险规划;税收规划;子女教育金规划;退休规划;遗产规划。
个人理财的一般步骤:(1)明确个人现在的财务状况;(2)了解个人的投资风险偏好(3)设定理财目标(4)制定并实施理财计划(5)评估和修正理财计划
个人理财与公司理财的区别;
(1)理财的目标不同:个人理财是以提高个人生活质量,规避个人财务风险,保障终生的生活为目标。公司理财则通过资金的筹措与合理使用,达到规避公司财务风险、实现企业价值最大化的目标。
(2)风险承担能力不同:个人的风险承担能力较弱,而公司因为拥有相对雄厚的财力,为了追求较高的利润,能够承担较高的风险。
(3)关注的时间长短不同:个人理财是以个人的生命周期为时间基础的,关注的时间一直到其生命终结;公司理财往往有一个持续经营的假设,即公司在可以预计的将来不会停止营业。
(4)依据的法律法规不同:个人理财主要依据个人所得税法、社会保障及保险等方面的法律法规;公司理财遵守的是公司法、证券法等方面的法律法规。
(5)行业管理不同:成熟的个人理财市场里往往会成立专门的行业组织,而公司理财通常是企业内部行为。
(6)主要内容不同:个人理财包括现金规划、储蓄规划、投资规划等内容;而公司理财包括的主要内容有预算、筹资、投资等。
第二章财务与预算规划
个人资产负债表:报告个人在某一时点的资产和负债状况的财务报表,又称净资产