财务报销管理办法.doc

财务报销管理办法4112390
,明确差旅费报销标准,控制各部门差旅费开支,规范出差的及报销程序及流程,特制定本制度。
。
职责
公司财务部负责本管理办法的执行和监督管理工作。


,须填写借款单写清借款原因、金额、事毕;
,除周转金外,其他借款原则上不允许跨月借支;
,逾期未还借款者转为个人借款,并从本月工资中扣回;
,应明确出差任务、出行路线、需留时间等相关事宜,需借款时,经部门负责人签字、财务部审核、总经理审批,方可到财务部出纳处办理借款。

经办人填写借款单部门负责人签字财务总监审批总经理批准

出纳见手续齐全经办人签字付款

:(合同、增值税专用发票、送货单、入库单、并附有供应商名称及电话号码,以便核实价格是否合理)必须单据齐全,才予报销。
、办公用品及其它费用,出差人员回公司及借款人员办完事,必须在三个工作日内办理报销事宜(市场部驻外办事处在七天内),根据公司财务制度填写报销单,经本部门经理审核签字、财务部审查、总经理审批后方可报销;原则上前款未清者不予办理新的借支。报销超出公司规定时间自己负责,并不予报销。

,要购置办公设备如(电脑,打印机,点钞机,办公用品)及辅助工具要计划申请,经各部门领导审核同意,上报公司总经理批准后才予购买,如未经过总经理审批同意一切后果自负。
,必须要有购入日期、设备价值、台数、使用人员等,做到帐物相符的原则。
,且票据背面有经办人签名。
,数据真实,注明金额附件张数。金额大小写完全一致,简述费用内容要清楚。


职务
火车
动车
飞机
其他交通工具
住宿标准
伙食标准
一级城市
二级城市
三级城市
一级城市
董事长
软卧
一等座
商务舱
凭票按实报销
360
280
260
100
总经理
副总经理
软卧
二等座
普通舱
凭票按实报销
200
190
170
80
部门经理
硬卧
三等座
普通舱
凭票按实报销
180
170
150
70
部门主管
硬卧
凭票按实报销
160
150
130
60
其他职员
硬卧
凭票按实报销
140
130
110
50

,副总经理以上职务出差可任选交通工具,其他职位按公司规定执行。
,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出住宿标准部分由出差人自行承担。
、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。