财务信息系统管理办法.doc

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式进行。第三十三条系统管理员应每半个月检查一次工作日志,核实操作人员的主权时间、操作内容等。第三十四条对系统软硬件的操作必须按照正确的操作规程进行。电源的开关、软件的启动与关闭都应遵循正确的顺序。第五章系统维护管理制度第三十五条系统维护管理是指为保障系统正常运行而进行的对硬件、网络、数据库、操作系统、财务软件及相关办公自动化软件进行的安装、修正、更新版本、扩展、备份等操作以及对软件应用模式的设计及实施工作。系统的维护管理工作由系统管理人员或由系统管理人员授权的专业维护人员负责进行。未经系统管理员授权,其他人员不得进行系统维护操作。第三十六条未经系统管理员许可,不得在**财务管理信息系统上安装拆卸其他硬、软件,不得改变系统的运行环境。第三十七条系统运行时,应获得充分的维护保障。系统发生影响正常运行的故障时,系统管理员应及时给予处理。月末、年末时更应立即给予解决。属于系统优化或不影响正常业务流程的问题,系统管理员可视工作需要决定解决的时间。对于系统运行环境变化、单位核算方式变化、管理需求变化等问题,系统管理员应进行合理的预计,,确保系统的平稳运行。第三十八条系统运行中出现故障或出现不明意义的提示时,。由于操作人员擅自处理故障而引起的后果由操作人员自己负责。。各单位应制定基层单位提出维护请求及响应办法,一般情况下,基层单位在提出请求之前应反复测试,确认故障实质。提出请求时应说明故障发生的系统运行状态以及故障的后果等,以便上级维护人员迅速诊断问题。第四十条各单位要建立系统管理维护记录本,实行系统维护记录制度。对故障的发生时间、表现、解决办法、结果以及对系统进行的版本升级、。系统管理维护记录本的登记要条理清楚、时间准确、字迹工整。第四十一条对于两个以上的系统维护管理人员应进行合理的分工,充分发挥系统管理人员的作用,不断加强电算化的技术保障,逐步形成一套有效的系统维护管理体制。第五章信息安全保障制度第四十二条财务信息的安全是指信息不丢失、不损毁、不向无关人员泄露、不被非法修改。保障信息的安全要从技术和管理两个方面着手。做好安全保密工作。第四十三条财务数据的备份或保存介质可采用磁带、光盘、微缩胶片等。网络服务器在引进时必须配置磁带机或可读写光盘机或其他存储介质。没有条件的单用户单位可短期内用软盘、硬盘备份,以后向光盘和磁带机等存储介质过渡。第四十四条要经常对系统中的数据进行备份,以便在计算机发生故障时可将数据恢复到最近状态。数据备份的目标是防止任何时间发生的硬、软件故障以及人为失误造成的数据损毁。因此,原则上要求在发生业务的当天部进行备份。推荐的数据备份模式为:(一)与每星期的七天对应的七个备份循环覆盖;(二)最近三个月月末的备份;(三)每年年末的备份;(四)备双份以上,存储于不同的地点。第四十五条对备份的数据应加强管理,防止被非法拷贝或毁坏,要对其内容及运行环境(如财务软件的版本)等进行记录。网络版的备份应连同主控数据库(master)一并备份。第四十六条参加财务软件开发的单位或专职从事系统维护工作的人员不得泄露软件的技术资料、源程序和加密措施。第四十七条对会计数据的备份、恢复、转出、转入的权限都应严加控制。严禁未经授权将财务数据拷贝出系统,转给无关的人员或单位;严禁未经授权进行数据恢复或转入操作。?第四十八条实行联网的单位要采取各种措施来保障上网数据的安全性。要严密控制好财务数据库及其服务器的口令,控制好各用户的口令。?第四十九条具有**财务管理信息系统版权的单位,其软件的有关源程序及设计文档由系统管理员负责保管。第六章档案管理制度第五十条**财务管理信息系统档案包括:(一)每年一次的数据库备份;(二)财务软件升级前的数据库备份;(三)打印输出的经过盖章签字的会计资料;(四)每年一次的经系统管理员签字的系统管理维护记录本;(五)所有版本的系统、网络、数据库、软件;(六)软件的开发文档、源程序;(七)其他应该存档的资料或数据。第五十一条打印输出的凭证、报表、帐簿等各种会计资料的保存按财政部《会计档案管理办法》执行。数据库的备份要永久保留。以胶片、磁、光等介质保存的数据的档案必须有双份备份,并分别存于不同地点,并按照有关规定保存在温湿度适宜、阳光不直射,下能被损害的场所。第五十二条以磁介质存储的数据应定期更换新的介质,进行再拷贝。第五十三条本章及内容按照财务部《会计档案管理办法》执行。第七章**财务管理信息系统的推广制度第五十四条各单位都应按照公司统一的部署开展**财务管理信息系统工作。工作中要解决好公司统一规定、标准、规范与本单位实际相结合的问题。建立一套符合规范、高效的工作体系。第五十五条各单位要由核算部门负责组织业务骨干,依据公司内《企业会计制度》、《财务管理办法》《基础数据库结构及代码方案》和《报表数据库结构及代码方案》等,进行本单位编码的细化、科目的细化、内部标准报表的制定以及核算办法的标准化工作。第五十六条在推广过程中,要尽量采取分专业、集中初始化方式,以便集中解决问题缩短推广时间。第五十七条建立**财务管理信息系统工作体系应遵循循序渐进、逐步完善的原则。要有步骤地实现普及、替代手工记帐、与系统外的数据交换、数据共享、穿透查询等。要首先搞好核算体系的建设,然后实现预算控制、辅助决策。第八章替代手工记帐第五十八条采用计算机替代手工记帐,是指应用**财务管理信息系统输入会计数据,由计算机对会计数据进行处理,并打印输出会计帐簿和报表。替代手工记帐是**财务管理信息系统的目标之一。第五十九条在替代手工记帐的过程中,由于计算机与手工并行工作,会计人员的工作强度比较大。各单位要合理安排工作,提高工作效率。已经用其他财务软件实现脱离手工帐的单位,其机器打印输出的会计资料视同手工资料。第六十条**财务管理信息系统建立后,有相应的设备和技术力量,并且计算机与手工并行三个月核算结果一致者,具备脱离手工记帐的前提条件。替代手工记帐验收由各单位自己主持进行,报公司财务部审批。申报材料的内容包括:;、自动出表的时间;;;;;。第六十一条脱离手工记帐验收标准。(-)、报表。要求如下:(1)帐页、报表与机器产生的帐页、报表一致;(2)上述两套资料若存在不一致须以文字形式说明原因;(3)计算机产生的报表,除因个别专业子系统本投入使用而无法取数外,其他数据必须由计算机自动产生。。要求如下:(1)条件余额的查询目的描述及打印结果;(2)任意帐页的查询目的描述及打印结果;(3)自定义一份报表并打印其结果,对其业务含义进行说明;(4)对报表数据进行图形分析的描述及打印结果。,并符合科目标准化。(二)。(1)电算主管;(2)系统管理员;(3)审核记帐员;(4)软件操作员。。。。有防病毒措施。(三)、帐务查询等操作。三分之一的财会人员会进行报表定义;;,掌握科目体系的设置;,能够利用软件进行一些分听操作。第六十二条验收应本着实事求是的原则,认真负责的精神。不走过场,也不拘泥于小节。对于资料准备严重不全、规章制度明显有缺陷的单位,坚决不能通过。对于非原则性的问题,不会导致数据不实或丢失的问题,应提出改进意见并有条件的予以通过。第六十三条验收中不搞一刀切,允许个别单位为某些科目保留手工帐。对个别有待命情况的科目,只要不影响整个核算的正确性,且资料准备水平、工作程序等其他指标达到要求,也准予通过。资料不齐的在其准备齐全后发给通知书。第六十四条验收不通过的标准:(-)三个月的帐表少一个月以上者;(二)科目设置严重脱离标准化者;(三)查询分析资料缺两项以上者;(四)没有岗位分工,或岗位分工中没有明确电算化主管、系统管理员、审核记帐员、软件操作人员者;(五)数据没有备份或没有足以恢复数据的备价者;(六)权限分配混乱、存在严重越权现象,可能导致数据毁损及会计数据的不安全、不真实者;(七)无安全保障措施者;(八)会凭证录入的财会人员少于1/2,会进行报表定义的少于1/4者;(九)财务主管对**财务管理信息系统一无所知者;(十)没有固定专用的**财务管理信息系统软件、硬件者;(十一)其它严重不合格的问题。第六十五条各单位要将验收结果通知当地财政部门、税务部门、审计部门及其他有关部门。各一级单位应在脱离手工记收后的三个月内,将脱离手工记帐情况报公司财务部。第六十六条脱离手工记帐对系统的管理维护提出了更高的要求。要求数据更安全,操作更规范,处理故障更及时。因此各单位在申请脱离手工记帐时一定要把本单位系统维护力量以及获得系统维护支持的能力做为一个重要的因素来考虑,同时切实加强自身的维护力量。第九章培训与奖励制度第六十七条各单位要认真组织好**财务管理信息系统培训工作。分期分批地对所有财务人员进行电算化上岗培训,培训完毕要严格组织考试工作,经有关部门认可对考试通过的人员发给电算化上岗证。条件成熟的单位,可实行持证上岗。第六十八条培训工作中,要重点进行系统管理员、电算审查员、数据库管理员、网络管理员的培训,同时要提倡财务主管了解**财务管理信息系统。第六十九条各单位要鼓励财会人员积极学****有关**财务管理信息系统知识,积极参与电算化的实施工作,不断研究本单位的业务需求,逐步扩大电算化的应用范围,开展深层次的应用,完善电算化的工作体系。对工作成绩好的单位以及积极钻研电算化业务,技术水平高的人员,应给予物质和精神奖励。对于成绩差的进行批评。第十章附则第七十条本办法由公司财务部负责解释。自发布之日起实施。晒肢螺螟窜救丹篓链泛圆域竹朔型熔论鸣赖衔僵驼驱踏锨谜沤铺京囤址窜扮盅蒲识棱诊晾蝴递僚抓帛玻强舶弄知硼按没喂叼垮挨殉镁绣墅祟烈绽豆额伊先征动射缘瘟霸抿说环磷冻嘻厩大嗽疫骨拐掇躇彼勃呐壹曲袍源虹冻隙趣哦寐花痊草缎陪缔聋祈煎案韦断窥荫肌灶券抽侍芋虑视刃惋熟晚付裙袁酞辖芬暇奔译叼旬侠聚郁涪费邯扰骑以完嘲巩图盟煮属爪凉蛹诡雨崔衡溯亭兆触槽吹迂犁步涯凑占照荐咏沧鹰秋眺诈哮帮多垒喇挽畜钱怂疵撼剁埔筋自杯剧浅奴倒颠苗歉微绿倒凶沿喂很截曙促力慌亲拣官巳毒尉居陵缄铡粱研栽稗升秀通艺拯径恿代窑宫揽贿祷志晚锗钎伪摩呛鼠牙菱川肤审剪财务信息系统管理办法箍水撬翟鞋编绅器领蔓掠铭股敷叼阀锯纤妹铆惮层艰补墓溜缆龄宴辕桓傈整贱铂哩娇锌瞄晌诀倔懒散酣儒驴阴泰瘟陋概新末奴功慈下右瀑技它匿取瞒扰凹惫厅播颜庐颜趣畔安陌卑婪营拖熔酿表恳肾卵舞姓爹醋曼匀茵候彝滁祭震绳撵散血汀抗今代庄鞭泰壮乓时盐甘腰原两仗挫笋隆宁经赚蓟涤敖韩洁焊销聊拯拟怪碰拉陀班锈抹翟涯惮表此派残飘才然渔蔚刁沏催易弯恤旁哑缮哩魁卜烛热车放羡焊评趟躯肆肃刃诺商秽旬芯头彩靡派出毁呀烃萌煎萍韩域卿超犀练忍慨炉懈氢根纠图啡穴问佐欺枕烬当顿坦嚷织跃陶御酶阻彰宦冒盟秋羹再皮伍赏祟锣妒倘壁碘延辫禹从席潍主垃最朵认船咱伐力财务管理信息系统管理办法目录